需要做境外投资备案的情况有：
1、成立海外子公司开展业务并注资
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、 个人、企业税务统筹
4、 跨境电商业务开展
5、 离岸投资等。
企业境外投资备案办理需要核准的投资项目需要以下资料：
1、申请书，需要说明项目投资主体情况、目标企业名称、投资金额及来源、股权结构、经营范围及期限、投资具体内容等；
2、《境外投资备案表》，企业应当通过“境外投资管理系统”按要求填写打印，并加盖印章；
3、投资合同；
4、有关部门对境外投资所涉的属于中国限制出口的产品或技术准予出口的材料企业主体证明资料。
需要备案的投资项目需要以下资料：
1、《境外投资备案表》，企业应当通过“境外投资管理系统”按要求填写打印，并加盖印章；
2、 企业营业执照复印件；
3、 相关董事会决议或内部决议；
4、前期工作落实情况说明；
5、 项目尽职调查报告；
6、可研报告；
7、资金来源说明；
8、投资环境分析；
9、对外投资设立企业章程或并购合同（协议）；
10、境外投资真实性承诺书；
11、国内蕞新经审计的财务报表；
12、目标公司财务报表及；
13、境外投资事项前期报告表。
中国企业境外投资备案办理银行程序
部门和商务部门的程序履行完毕后，就可以开始进行真正的投资了，那么就涉及到资金如何出境。这个环节需要在银行办理外汇登记，然后办理资金购付汇手续。
办理方式
目前全国各地区基本都已实现了ODI备案的在线办理，可登陆各地区的政务服务网站、各备案部门的官网站递交备案申请
为什么需要进行境外投资备案？
1. 法律规定
《中华人民共和国境外投资法》规定，对境外投资事项应当依法申报备案，投资者应当按照规定提交备案材料并接受备案管理。
2. 风险控制
境外投资涉及到不同的国别、行业和竞争环境，因此需要对其进行严格的风险评估和控制。在进行境外投资之前，需要针对所投资国家和地区的法律法规、政策环境、市场开发、运营管理等进行全面了解和评估，以规避投资风险。
3. 合规经营
在进行境外投资时，需要遵守所投资国家和地区的法律法规及税收政策等相关规定，以维护企业的合法权益和形象。进行境外投资备案登记可使企业在投资过程中更好地遵守当地法律法规，促进合规经营。