转口贸易的定义
转口贸易又称转卖贸易或转手贸易，是指国际贸易中进出口货物的买卖不在生产国（出口商）与消费国（进口商）之间直接进行交易，而是通过第三方进行的贸易。
（二）转口贸易的模式
通常，转口贸易根据货物流通渠道主要包括两种模式：
一种是货物流不进入中国境内的“离岸转手买卖”，即货物并未入境，国内中间商分别与境外上下游客户签订购销合同，通过买卖货权将货物直接从出口国运往进口国。作为贸易中间商，一般通过低买高卖间接获取差价利润，此为传统的转口贸易。
银行应加强对客户整个转口贸易链上的单据流、资金流、货物流的监控与核查。
二、目的港无法清关的风险；
1.单据流
（1）交易合同
原则上，上游合同买方应与下游合同卖方一致，采购销售合同中产品名称一致、物品数量一致、装运时间段吻合、起运港与目的港一致。转口贸易收应大于支，有价差且价差合理。账期与产品的销售回笼周期相符。如若出现买卖合同差价极小甚至价格倒挂、基础交易价格偏离商品市场正常供求定价等情况，则需要重点尽调审核。转口贸易赚取的是上下游的差价，因此具有一定的隔离性，如果上下游合同从格式、措辞、签署方式上高度一致，则应多加警惕。
（2）货权凭证
银行应重点审核涉及货物流转的提单或仓储凭证的真实性与性。一是企业应有正本提单或能提供正本进境货物备案清单即保税区手的交易，确保贸易背景的真实性。二是原则上应审核全套提单以确认货权的转移，同时提单的背书必须连续。
2.资金流。无论是“先收后支”或“先支后收”的转口贸易收付汇方式，除严格执行相应政策规定外，银行应做好账户管理，建立客户账户资金监管台账，分别针对企业正常的资金流与转口贸易项下资金流进行监控，涉及融资业务还应确保融资期限与货款回款期限匹配。银行同时还需关注并监测企业的转口贸易收支偏离度。
3.货物流。银行需通过有效可行的方法对货物的实际流转作进一步的核实。从目前具有可操作性的方式来看，可以通过第三方网站进行查询，如，可以查询到航次、航线、集装箱等关键信息。如交易货物在保税区或保税仓内，银行则可选择现场走访仓库方式，掌握交易货物的流向并形成走访报告。